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巢湖市党校2019年度部门整体支出绩效评价报告

为进一步加强巢湖市党校部门整体支出管理,提高资金使用效益,受市财政局委托,本事务所组成评审组,于2020年7月16日至8月20日,完成了巢湖市党校2019年度部门整体支出的绩效评价工作。现将评价情况报告如下:

一、部门基本情况

(一)部门概况

1.部门总体情况

党校是中国共产党对党员和党员干部进行培训、教育的学校。通过有计划地培训,提高学员用马克思主义立场、观点、方法观察和处理问题的能力。巢湖市党校成立于2011年底,系副处级建制,部门共设6个职能科室(办公室、教研室、组教科、总务科、信息中心、培训中心),为全额拨款事业单位。部门职能包括,培训轮训各级各类党员干部,承办市委市政府举办的专题研讨班,承办市委下达的研究任务,开展党的路线、方针、政策的宣传,开展其他形式的干部培训等。

2.具体履职内容

培训轮训巢湖市党员领导干部及后备干部;承办党委和政府举办的各类专题研讨班;围绕国际国内出现的新情况新问题开展科学研究,承担党委政府下达的研究任务,推进理论创新;针对改革开放和社会主义现代化进程中的重大理论和现实问题,开展马克思主义中国化最新成果的理论宣传,开展党的路线、方针、政策的宣传;按照国家有关法律法规和政策规定,开展其他形式的干部继续教育和培训。

(二)部门工作目标

1、轮训市直、街道、乡镇副科级党员领导干部和行政村(社区)书记、主任及一般干部;

2、培训中青年党员干部;

3、宣传中国特色社会主义理论和党的路线、方针、政策;

4、拟定科研专题,进行社会调查,同时积极开展教学研究;

5、协同组织、人事部门,对学员在校期间考核、考察;

6、协同市直相关部门和单位举办各类专题培训班;

7、培训党外干部和党内外中级知识分子;

8、编印校刊《巢湖党校》两期,并与省内外多家党校交流,不定期编印《巢湖论坛》刊物。

二、绩效评价结论

按照巢湖市财政局关于转发安徽省财政局制定的《预算共性指标体系框架》(巢财预[ 2017 ]13号),我们制定了巢湖市党校2019年度部门整体支出二、三级具体指标体系,项目绩效评价结果划分为四个等级:90分以上为优秀、80-90分为良好、60-79分为合格、59分以下为不合格。

巢湖市党校2019年度部门整体支出绩效评价获得93分,绩效评价等级为“优秀”。

三、指标分析

该项目绩效评价指标体系共设置4个一级指标、7个二级指标、26个三级指标,相关指标得分分析详见下表:

2019年巢湖市党校部门整体支出评价指标评分情况分析表

一级指标

二级指标

评价内容

评价情况

得分

投入

(10分)

目标设定

(6分)

1. 基础信息质量(1分):部门及所属二级单位预算基础信息是否符合相关规定,信息资料是否真实、完整;

党校是中国共产党对党员和党员干部进行培训、教育的学校。通过有计划地培训,提高学员用马克思主义立场、观点、方法观察和处理问题的能力。巢湖市党校成立于2011年底,系副处级建制,部门共设6个职能科室(办公室、教研室、组教科、总务科、信息中心、培训中心),为全额拨款事业单位。

评审组获取了党校部门工作制度文件、部门预算报表、部门决算报表等基础资料,确保基础数据信息真实、完整、准确。"

1分

2. 绩效目标合理性(2.5分):部门及其所属二级预算单位是否制定了年度预算总体绩效目标和具体绩效目标,绩效目标制定依据是否充分,是否符合客观实际;

根据《关于批复2019年市级部门预算的通知》文件,巢湖市党校在申请预算文件中,明确了2019年度总体目标

2分

3. 绩效指标明确性(2.5分):部门及所属的二级单位依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量。

"根据《关于批复2019年市级部门预算的通知》文件,巢湖市党校全年申请预算649.66万元,其中基本支出386.04万元,项目支出263.62万。巢湖市党校根据预算申请制订的年度工作目标,将2019年全年工作目标拆分成八项具体工作方针评审组检查了部门预算报表,2019年度部门项目支出内容和性质基本与具体工作任务相匹配。"

1分

预算配置

(4分)

1. 在职人员控制率(1分):部门及所属的二级单位本年度实际在职人员数与编制数的比率,以评价部门对人员成本的控制程度。

评审组获取了巢湖市党校2019年人员花名册,确定了实际在职人员26名,根据巢湖市机构编制委员会办公室的文件,巢湖市党校部门编制人数为26名,在职人员控制率=26/26×100%=100%,得满分。

1分

2. “三公经费”变动率(3分):部门及所属的二级单位本年度“三公经费”预算数与上年预算数的变动比率,用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。

评审组获取巢湖市党校2018年度和2019年度“三公经费”预算编制明细,其中2019年因公出国(境)费用预算0元,公务接待费用预算7.95万元,均与上年持平,公务用车购置及运行费预算3.5万元,较上年下降0.6万元。

综上“三公经费”变动率=(11.45-12.05)/12.05*100%=-4.98%<5%,得满分。

3分

得分小计

10分

10分

10分

过程

(20分)

预算执行

(9分)

1. 预算完成率(2分):部门及所属二级单位本年度预算完成数与预算数的比率,用以反映和考核部门(单位)预算完成程度。

评审组获取了巢湖市党校2019年部门预算报表和部门决算报表,其中当年实际完成支出1045.42万元,预算支出1105.19万元。总预算完成率=1045.42/1105.19×100%=94.59%<95%,扣0.5分

1.5分

2. 预算调整率(2分):部门及所属二级单位本年度预算调整数与预算数的比率,用以评价该部门预算的调整程度。

评审组获取了巢湖市党校2019年部门预算报表和部门决算报表,其中年初预算数649.66万元,调整后预算数1105.19万元,预算调整数455.53。预算调整率=455.53/649.66×100%=70.12%>25%,扣2分

0

3. 结转结余率(2分):部门及所属二级单位本年度结转结余总额与支出预算数的比率,用以评价该部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。

评审组获取了巢湖市党校2019年部门预算报表和部门决算报表,其中结转结余数为59.67万元,调整后预算数1105.19万元。结转结余率=59.67/1105.19×100%=5.4%>5%,扣0.5分。

1.5分

4. 公用经费控制率(1分):部门及所属二级单位本年度公用经费实际与预算总额的比率,用以反映和考核部门(单位)对机构运转成本的实际控制程度。

评审组获取了巢湖市党校2019年部门预算报表和部门决算报表,其中当年实际支出公用经费总额12.35万元,预算安排公用经费以4750元/人作为预算标准。公用经费控制率=12.35/(0.475*26)×100%=100%,得满分

1

5. “三公经费”控制率(2分):部门及所属二级单位本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率,用以评价该部门“三公经费”的实际控制程度。

评审组获取了巢湖市党校2019年行政支出明细表,2019年“三公经费”中因公出国(境)费用实际支出为0,公务接待费7.86万,公务用车费用2.7万,2019年“三公经费”预算总额11.45万。“三公经费”控制率=(7.86+2.7)/11.45×100%=92.23%<100%,得满分

2

预算管理

(6分)

1. 预决算信息公开性(2分):部门及所属二级单位是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息。

根据财政部颁布的《关于印发财政预决算领域基层政务公开标准指引的通知》(财办发〔2019〕77号)文件规定,部门预决算应当在本级政府财政部门批复后20日内向社会公开。经网上查询,巢湖市党校2019年年度决算报表已于2020年8月公开,得满分。

2分

2. 资金使用合规性(2.5分):部门及所属二级单位预算资金使用是否严格执行预算批复和相关的预算财务管理制度的规定。

评审组获取了巢湖市党校2019年度基本支出与项目支出明细,选取大额支出凭证进行检查,针对基本支出,重点检查人员薪酬的合理性,“三公经费”审批流程的规范程度,以及是否将“三公经费”列支于其他项目以控制费用支出等;针对项目支出,重点检查资金支付是否严格履行了财政直接支付审批制度,是否在项目中列支了其他费用,是否存在不合规票据以及其他违反巢湖市党校财务管理制度的情况。

经检查,人员工资支出合理,“三公经费”支出审批流程规范且归集完整,项目所有资金支出均属于预算申请支出范围,审批流程严格履行了“一支笔”审批制度,未发现不合规票据及其他违反资金管理规定的情况

2.5分

3. 管理制度健全性(1.5分):部门及所属二级单位为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,是否合法合规,是否执行到位;

根据《关于印发巢湖市市委党校校委会议事规则等十二项制度的通知》(巢党校(2019)1号)文件的规定,巢湖市党校制订了《巢湖市委党校财务管理制度》,明确了总务科负责编制预算,具体程序为各科室申报,总务科汇总,办公室预审,经校委会研究决定后报送财政局。

经评审组检查,巢湖市党校预算工作未形成更为详细的制度文件,仅在日常预算工作中按照工作习惯进行编制,评审组详细询问了预算编制工作流程,认为相关管理工作合法、合规、完整,因此酌情扣1分。

0.5分

资产管理

(5分)

1.  管理制度健全性(1.5分):是否已制定或具有资产/资金管理制度,相关管理制度是否得到有效执行。

根据《关于印发巢湖市市委党校校委会议事规则等十二项制度的通知》(巢党校(2019)1号)文件的规定,巢湖市党校制订了《巢湖市委党校固定资产管理制度》,规定了部门固定资产统一由总务科指定专人进行管理,建立健全固定资产卡片,同时由各科室每两年定期对其归口管理的资产进行全面清查盘点。

评审组观察了日常资产管理情况,同时检查2019年度清查记录,确保相关制度得到了有效执行。

1.5分

2.  资产管理安全性(2.5分):部门资产是否保存完整、配置合理、管理合规以及处置收入是否及时上缴等等。

巢湖市党校部门管理资产主要是电脑、空调家具、以及图书等,截止至2019年底,资产共计165项,金额合计127.61万。评审组现场选取了单位价值超过10000元以上的资产进行了盘点。

经盘点,评审组发现党校相关办公楼未在固定资产中核算,系党校楼房均系巢湖市政府无偿提供给党校使用,但评审组未发现市政府移交手续和相关文件,资产管理存在不规范之处,扣1分。除上述事项外,部门管理资产保存完整,配置合理,资产账务管理规范,能够做到账实相符。

2.5分

3.  固定资产利用率(1分):固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%。

经评审组盘点,截止至2019年底,账面资产共计165项,金额合计127.61万,确认全部资产均处于正常在用状态,固定资产利用率100%,得满分。

1分

得分小计

20分

20分

16分

产出

(40分)

职责履行

(40分)

1. 工作任务完成率(7分):实际完成率=(实际完成工作数/计划工作数)×100%

根据评审组获取的巢湖市党校2019年度发展考核目标任务分解表,本年部门工作计划任务共11项。评审组分别针对11项工作任务检查了工作通报,需单独申请资金的还查阅了相关项目立项文件以及资金支付情况。

2019年实际完成工作任务数为11项,工作任务完成率为100%,得满分。

7分

2. 履职完成情况(8分):根据年度主要任务分解表的的具体任务,逐项评价任务量化指标完成情况、实施效果和责任制建立情况。

根据党校2018年度工作总结及2019年工作安排报告,部门将2019年度工作内容拆分成11项重点工作。针对每项工作任务指定具体科室和人员负责,并设置相应的绩效考核指标,每项工作任务完成后,会针对项目的具体实施及完成情况进行部门内部自评。

评审组检查了2019年工作安排报告,以及部门绩效自评报告,截止至现场工作结束日,2019年全部工作任务均已全部完成。

8分

3. 工作实施质量情况(8分):衡量部门年度工作实际完成质量情况;

2019年度,巢湖市党校的两项重点工作:针对全市干部开展教育主题班,进一步强化党建引领;开展外部培训班,丰富办班模式。

评审组结合电话询问、问卷调查以及在网上查阅相关新闻资料,调查对象对于党校去年工作服务的方式、质量以及结果都表示满意。从整体上看,巢湖市党校2019年度工作质量测评结果未发现存在重大差错和违法违规的情况。

8分

4.  项目实施完成率(7分):项目实施完成率=(实际完成项目数/计划项目数)×100%

根据评审组获取的2019年度巢湖市党校部门预算报表,2019年共申请项目11个,其中主要项目为2019年全市干部教育主题班经费,评审组针对该项目任务检查了项目立项文件以及资金支付情况,确保项目立项流程规范;检查了项目申请及实际支出是否与部门2019年度工作计划相匹配;检查了内部工作通报和部门自评报告,确保项目绩效目标均已实现。

2019年实际完成项目数为11项,项目实施完成率为100%,得满分。

7分

5. 重点项目办理情况(4分):对2019年度重点工作项目的工作完成质量进行额外评价打分

2019年度巢湖市党校重点计划项目(活动)包括开展党校培训工作和进行与经济、政治建设相关科研咨询

评审组针对上述两个重点项目,分别检查了项目立项文件和部门工作通报,确保部门按时按量的完成2019年度重点项目,同时还结合社会调查问卷对项目实施效果进行了评价,评价结果令人满意。

4分

6. 工作发展(6分):部门及所属二级单位常规工作在工作能力、工作影响、工作业绩等方面与本单位以前年度比是否积极向前发展

全市干部教育主题班,全年开办主体班9个,培训干部476人次;开办专题班16个,培训学员2502人次;另外还主编多个党培专栏

2019年党校承接外培班38个班次、50期各级各类外培班,共计培训学员2491人次,2019年累计实现自营收入285.27万元,占全年决算总收入的25.81%。

评审组针对外部培训班项目工作,查阅了班次明细、培训费用明细、发票以及财政收入凭证等,经检查,评审组发现党校开展自营培训项目未能取得上级主管单位的批复,党校内部也未能形成有效的培训管理制度文件,扣2分。

4分

得分小计

40分

40分

38分

效果

(30分)

履职效益

(30分)

1. 经济效益(4分):部门履职对经济发展所带来的直接或间接影响情况;

在市场经济中,随着教育市场不断发育,党校已成为产业实体,其职能发生较大变化,从过去单纯的非营利政府组织转变成市场经济的参与者,其经济效益日益凸显。

党校作为市场利益主体,在原来党校结业生、毕业生不包分配的基础上,由党校将其毕业生推入人才市场,与用人单位进行等价交换,这本身就是促进就业的手段之一。随着近年来政府部门引入竞争激励机制,党委、教育主管部门对党校放权后,党校成了产业实体,经济利益主体,利用竞争机制、让党校各方面展开竞争竞相发展,优胜劣汰,适者生存,达到整个党校系统化运行。

4分

2. 社会效益(10分):部门履职对社会发展所带来的直接或间接影响;

党校的社会效益主要体现在两个方面:一方面,培养和造就党政领导干部,是党校教育的最主要的基本功能。在党的自身建设中提高党员素质,特别是提高党员领导干部的素质是非常重要的问题。党校教育的社会效益也关键在于提高党员领导干部的素质。素质提高了,他们在各自工作岗位上能够取得良好的社会效益;另一方面,党校教育所产生的社会效益是通过对生产力的作用而间接地反映出来的。它对生产作用的一般过程是:党校教育干部培养—社会生产关系—社会生产力。即它只有通过对党政主要领导的培养和训练,提高他们的领导素质、领导能力领导水平,从而使他们在组织和领导社会主义现代化建设中进行正确的决策和有效的管理,保证党的路线方针政策的实施,调动广大工人、农民和知识分子的积极性,从而去推动社会生产力的发展。

10分

3. 可持续影响(10分):部门持续工作及成效发挥的可持续影响情况;

2019年,巢湖市党校按照系统相关规定结合自身特点精细谋划设置培训课程,挑选骨干教师上课,采用走出去,引进来的教学模式,积极服务全市主题教育工作大局,承办了市委常委会读书班、学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想研讨班等主题班次。编印《巢湖党校》2期、《巢湖论坛》6期、《咨询专报》11期,选送4名教师到合肥市委党校和安徽省委党校学习,在CN刊物发表理论文章13篇,两名教师参加合肥市委党校教学比赛和精品课比赛,分别荣获三等奖。2019年,巢湖市党校荣获了“第六届巢湖市文明单位”、“第十四届合肥市文明单位”、2019年度落实党风廉政建设“两个责任”综合考核优秀等多次荣誉称号

10分

社会公众或服务对象满意度(6分):采取调查问卷模式进行定性分析。满意度≥95%,得满分,满意度每降低5%范围,扣2分,扣完为止。

党校是我党人才建设的重要基地,近年来巢湖市党校不断开设多个主题培训班,在各种地区文刊发表评论文章,学员口碑良好。

评审组通过向党校学习学院发放调查问卷,累计发放调查问卷30份,实际收回30份,经统计分析满意度为97.90%。

6分

得分小计

30分

30分

30分

总分

100分

100分

93分

 

来源:本站   编辑:管理员
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